流动性比率分析
季度数据
付费用户专区
免费试用
本周免费提供General Motors Co.页面：
数据隐藏在后面： 。
这是一次性付款。没有自动续订。
我们接受：
流动性比率（摘要）
General Motors Co.、流动性比率（季度数据）
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
整体来看，该公司流动性指标在分析期间表现出较为稳定的趋势，反映出其短期偿债能力基本保持在健康水平，但存在一定波动性。从流动资金比率角度，指标从2020年第一季度的1.07逐渐上升至2024年末的1.22，显示公司在流动资产管理方面整体上呈现增强趋势，短期偿债能力不断改善。然而，在2020年第四季度出现的略微下降（从1.11降至1.01）可能与当季的特定资金流动有关，但随后迅速回升并持续上升到2024年末，表明公司在管理流动资产和负债方面的稳健操作得到了保持。
- 速动流动性比率：
- 该比率在分析期间整体保持相对稳定，从2020年第一季度的0.88逐步上升至2024年第三季度的0.97，体现出公司在应对短期突发事件和偿债压力方面的能力有所增强。2022年前后，该比率处于0.85-0.89的区间，显示短期流动性基本平稳。2024年起的持续上升至0.97，可能暗示公司更加注重现金和等价物的积累，提升了在突发状况下的应对能力，但仍未明显突破1.0，说明部分流动资产的流动性仍有一定限制。
- 现金流动比率：
- 该指标在整个周期中表现出较大波动性，起初在2020年较低的0.51，随后逐步下降到2020年12月的0.36，最低点出现在2024年第一季度（0.28），显示公司短期现金偿债能力在某些时期内受到压力。而后在2024年下半年有所回升，至0.31，反映公司在改善现金流管理方面取得一定成效。整体看，该比率仍低于1.0，提示整体短期支付能力较为紧张，但有逐步改善的趋势，表明公司正采取措施增强现金流以应对潜在短期偿债需求。
综上所述，公司在短期偿债能力方面表现出持续的稳健提升，流动资金比率和速动比率整体向好，显示财务状况逐渐改善。然而，现金流动比率持续偏低，提示在现金管理和短期偿付压力方面仍需关注和优化。未来若能继续提升现金流的稳定性与充裕度，将有助于增强公司整体的财务安全性和抗风险能力。
流动资金比率
General Motors Co.，流动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资金比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Tesla Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
流动资金比率 = 流动资产 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从数据中可以观察到，公司在2020年第一季度的流动资产为97,699百万，流动负债为91,292百万，流动资金比率为1.07。整体来看，流动资产和流动负债在随后的几个季度内均呈现出一定的波动，但流动资产的变化幅度相对较大，显示出资产的流动性存在一定的变化趋势。
2020年第二季度，流动资产有所下降至87,497百万，流动资金比率上升至1.12，暗示公司在这个时期的流动资产相较负债有所改善或降低幅度有限。而在2020年第三季度，流动资产继续上升至89,177百万，流动资金比率微调至1.11，表明短期财务状况略有改善，但变化不大。在2020年第四季度，流动资产再次下降至80,924百万，流动资金比率降至1.01，反映出一定的流动性压力。
2021年起，流动资产的波动趋势逐渐呈现出上升的态势，至2021年12月达到82,103百万，流动资金比率稳定在约1.1左右。进入2022年，流动资产持续增长，至2022年12月超过100,451百万，流动资金比率也上升至1.1至1.15区间，显示出较强的短期偿债能力。在2023年上半年，流动资产进一步增加，至110,721百万，流动资金比率也保持在1.08至1.16的水平，表明公司保持良好的流动性状态。
到2024年和2025年前后，流动资产继续稳步增加，分别达到114,285百万和较高的112,064百万，流动资金比率则在1.13至1.22范围内变动。这显示出公司在不断增强其流动资产储备，短期偿债能力得到增强，并且财务状况相对稳健。值得注意的是，尽管在个别季度存在波动，但整体趋势表现出公司财务流动性在逐步改善，保持较高的流动资金比率有助于其应对潜在的短期财务风险。
综上所述，该公司在观察期内表现出良好的流动性管理能力。流动资产总量整体增长，流动资金比率大致维持在1.1以上，均衡反映出公司能够在短期内应对运营需求和偿债压力。未来应继续关注流动资产的变化以及流动负债的管理，以维护其财务稳健性和流动性水平。
速动流动性比率
General Motors Co.、速动流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有价债务证券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 应收账款和票据，扣除备抵金 | |||||||||||||||||||||||||||||
| GM Financial应收账款，扣除备抵 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动资产合计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 速动流动性比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Tesla Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
速动流动性比率 = 速动资产合计 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
根据提供的季度财务数据分析，速动资产总额在观察时期内表现出一定的波动性。整体趋势显示，速动资产在2020年至2022年期间经历了较为平稳的波动，最低点出现在2020年12月31日，约为63,282百万，而在2022年末和2023年期间逐步上升，达到最低点66,342百万和高点87,018百万两次。此外，2024年和2025年的数据尚未完整，初步显示速动资产保持增长的态势。
流动负债方面，数据显示整体略有上升的趋向。2020年三月的流动负债为91,292百万，到2022年底已增加至91,173百万左右，之后在2023年期间略有波动，最高接近95,463百万。这表明公司短期债务负担在期间逐渐增加，可能反映短期融资需求的增长或运营变化。
速动流动性比率在整个观察期内表现出较强的稳定性和改善趋势。该比率起始于0.88，之后在2020年到2022年期间基本维持在0.83至0.89的范围内，显示公司短期偿债能力较为稳健。2022年末比率略微提升至0.86，之后在2023年达到0.88甚至更高的0.91、0.95，显示公司短期偿债能力有所增强，流动资产相对于流动负债的比例逐步改善。
综上所述，公司的短期财务状况在观察期间内保持基本的稳定，速动资产水平与流动负债均有一定增长，但速动比率逐步上升，表明公司的短期偿债能力在持续改善。虽然流动负债有所增加，但公司利用其流动资产和速动资产的提升能力，有效维护了财务的稳健性和偿债能力。这些趋势表明公司在管理营运资金和流动性方面展现出一定的改善和稳定性，未来仍需关注流动负债的持续增长对整体财务健康的潜在影响。
现金流动比率
General Motors Co.、现金流动性比率、计算（季度数据）
| 2025年6月30日 | 2025年3月31日 | 2024年12月31日 | 2024年9月30日 | 2024年6月30日 | 2024年3月31日 | 2023年12月31日 | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | 2022年9月30日 | 2022年6月30日 | 2022年3月31日 | 2021年12月31日 | 2021年9月30日 | 2021年6月30日 | 2021年3月31日 | 2020年12月31日 | 2020年9月30日 | 2020年6月30日 | 2020年3月31日 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 部分财务数据 (以百万计) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金及现金等价物 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 有价债务证券 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金资产总额 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 流动比率 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率1 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基准 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 现金流动比率竞争 对手2 | |||||||||||||||||||||||||||||
| Ford Motor Co. | |||||||||||||||||||||||||||||
| Tesla Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||
根据报告： 10-Q (报告日期： 2025-06-30), 10-Q (报告日期： 2025-03-31), 10-K (报告日期： 2024-12-31), 10-Q (报告日期： 2024-09-30), 10-Q (报告日期： 2024-06-30), 10-Q (报告日期： 2024-03-31), 10-K (报告日期： 2023-12-31), 10-Q (报告日期： 2023-09-30), 10-Q (报告日期： 2023-06-30), 10-Q (报告日期： 2023-03-31), 10-K (报告日期： 2022-12-31), 10-Q (报告日期： 2022-09-30), 10-Q (报告日期： 2022-06-30), 10-Q (报告日期： 2022-03-31), 10-K (报告日期： 2021-12-31), 10-Q (报告日期： 2021-09-30), 10-Q (报告日期： 2021-06-30), 10-Q (报告日期： 2021-03-31), 10-K (报告日期： 2020-12-31), 10-Q (报告日期： 2020-09-30), 10-Q (报告日期： 2020-06-30), 10-Q (报告日期： 2020-03-31).
1 Q2 2025 计算
现金流动比率 = 现金资产总额 ÷ 流动负债
= ÷ =
2 点击竞争对手名称查看计算结果。
从现金资产总额的变化趋势来看，该公司的现金资产在2020年至2025年期间总体呈现波动状态。在2020年第一季度，现金资产总额为4.61亿，之后经历了一定的下降，尤其在2020年第二季度达到最低点（3.70亿）后有所回升。在随后的时间段中，现金资产年度间波动较大，2022年第三季度现金资产达到了最高点（3.13亿），而2024年后期又出现下降趋势，表明现金储备有一定的波动性，或与公司经营环境和资本支出计划相关联。
流动负债方面，数据显示该公司在整个观察期内持续增长，从2020年第一季度的91292百万逐步上升至2025年6月的93812百万，增长趋势明显。这示意公司在经营规模扩大或短期债务增加，可能为了支持运营或资本开支。
财务比率方面，现金流动比率（即流动资产与流动负债的比率）整体表现出较低且较为波动的状态。该比率在2020年第一季度为0.51，之后下降到2020年第四季度的0.36，此后又在不同时间点徘徊于0.28至0.36之间。整体来看，现金流动比率偏低，表明公司的流动资产相对负债较为紧张，短期偿债能力有限。比率的持续偏低可能暗示公司在短期流动性管理方面面临一定压力，尤其是在2021年和之后的几个季度，比例仍未明显改善。
综合分析，主要特征体现为：公司整体现金资产存在波动，但总体维持在较高水平，说明在应对短期偿债和运营维护方面具有一定的现金储备能力。流动负债持续增长，可能反映公司在扩张或资本投入上的需求，同时也提示财务压力逐步增加。现金流动比率偏低且波动，显示公司流动性管理具有一定挑战，而该状态可能对短期财务稳定性构成压力。未来，若现金资产未能持续改善，流动性风险或将有所上升，值得持续关注公司短期资产配置和负债结构的调整情况。